Gestion du Risque de Crédit et RAROC

Centre de Connaissances

Qu'est-ce que le risque de crédit?

Pour définir ce qu'est la gestion du risque de crédit, nous devons d'abord comprendre le concept de risque de crédit. Le risque de crédit est le risque résultant du non-respect par l'emprunteur des termes du contrat de crédit. Cela peut se produire lorsque le client est en retard dans le remboursement de sa dette, ne paie pas entièrement le montant de sa dette ou ne paie pas sa dette lorsque le capital et les intérêts sont dus, ce qui entraîne des pertes financières et des difficultés dans les activités commerciales des banques commerciales.

Qu'est-ce que la gestion des risques de crédit?

La gestion des risques de crédit est le processus d'identification et d'analyse des facteurs de risque, de mesure du niveau de risque, sélectionnant ainsi des mesures pour gérer les activités de crédit afin de limiter et d'éliminer les risques dans le processus de crédit.

Qu'est-ce que le RAROC ? Description

Le RAROC est un cadre de référence ajusté au risque pour la mesure de rentabilité et le management de la rentabilité. C'est un outil pour mesurer la performance financière ajustée au risque. Et il fournit une vue uniforme de la rentabilité au travers des entreprises (unités d'affaires stratégiques / divisions). Le RAROC et les concepts relatifs tels que le RORAC et le RARORAC sont principalement utilisés au sein (des branches d'activité des) banques et compagnies d'assurance. Le RAROC est défini comme ratio de retour ajusté au risque des capitaux économiques.
 

Histoire du RAROC

L'élaboration de la méthodologie du RAROC a commencé vers la fin des années 70, lancée par un groupe chez Bankers Trust. Leur idée originelle était de mesurer le risque du portefeuille de crédit bancaire, aussi bien que le montant de capitaux propres nécessaire pour limiter l'exposition des déposants de la banque et autres créanciers à une probabilité spécifiée de perte. Depuis lors, un certain nombre d'autres grandes banques ont développé les systèmes identiques de RAROC (ou de RAROC). Leur but est dans la plupart des cas de mesurer le montant de capitaux propres, nécessaire à supporter toutes leurs activités. Activités basées sur les Honoraires et commerciales, aussi bien que les prêts traditionnels.

Les systèmes de RAROC affectent les capitaux pour deux raisons différentes : (1) la gestion des risques et (2) l'évaluation des performances. Pour les raisons de gestion des risques, le but principal d'affecter les capitaux à différentes unités d'affaires est de déterminer les capitaux permanents optimaux de la banque. Ce processus implique l'estimation de combien le risque (volatilité) de chaque unité d'affaires participe au risque global de la banque et, par conséquent, aux besoins globaux de capitaux de la banque.
Pour les raisons d'évaluation de performance, les systèmes de RAROC affectent les capitaux aux unités d'affaires. En tant qu'élément d'un processus pour déterminer le taux de rentabilité ajusté au risque et, finalement, la valeur ajoutée économique de chaque unité d'affaires. La valeur ajoutée économique de chaque unité d'affaires, détaillée ci-dessous, est simplement le revenu net ajusté de l'unité moins les frais financiers (le montant de capitaux propres alloué à l'unité fois le retour requis sur les capitaux propres). L'objectif est dans ce cas-ci de mesurer la contribution de l'unité d'affaires à la valeur d'actionnaire. Et, ainsi, fournir des bases pour la budgétisation de capital efficace et une rentabilité de la rémunération au niveau de l'unité d'affaires.

Capitaux économiques et trois types de risque

Des capitaux économiques sont attribués sur la base de trois facteurs de risque :

• Risque du marché,
• Risque de crédit et
• Risque opérationnel.

Des méthodologies de capitaux économiques peuvent être appliquées au travers des produits, des clients, des branches d'activité et d'autres segmentations. Au besoin pour mesurer certains types de performance. Les capitaux résultants attribués à chaque branche d'activité fournissent le cadre financier pour comprendre et évaluer la performance pérenne et pour gérer activement la composition du portefeuille d'activités. Ceci permet à une entreprise financière d'accroître la valeur d'actionnaire, en réaffectant les capitaux aux entreprises qui fournissent une valeur stratégique élevée et des retours pérennes, ou avec un potentiel de croissance et de rentabilité à long terme.
 

Profit économique

Le profit économique s'élabore sur le RAROC en incorporant le coût des capitaux propres. Ceci est basé sur le taux de rentabilité requis par le marché de maintenir des instruments boursiers, pour évaluer si la richesse d'actionnaire est créée. Le profit mesure le retour qui est généré par chaque branche d'activité au-dessus du coût des capitaux propres. La richesse d'actionnaire est accrue si les capitaux peuvent être utilisés à un rendement supérieur au coût des capitaux propres de la banque. De même, quand les retours n'excèdent pas le coût des capitaux propres, alors la richesse d'actionnaire est diminuée et un déploiement plus efficace de ces capitaux devrait être recherché.

La valeur de la Gestion des risques

Une Gestion des risques efficace peut constituer la valeur dans les dimensions suivantes (plus ou moins dans l'ordre de signification) :

1. Conformité et prévention

   • Évitez les crises dans votre propre organisation.
   • Évitez les crises dans d'autres organisations.
   • Conformez-vous aux normes de gouvernance d'entreprise.
   • Évitez la responsabilité personnelle pour passif des dirigeants.

2. Performance

   • Comprenez l'étendue complète du risque auquel est confronté l'organisation.
   • Évaluez les risques de stratégie commerciale.
   • Réalisez les meilleures pratiques.

3. Réputation d'entreprise

   • Protection de la réputation d'entreprise.

4. Amélioration de la valeur d'actionnaire

   • Augmentez la répartition de capital.
   • Améliorez les rendements par une Gestion Basée sur la Valeur.

Gestion des risques proactive

Une Gestion des risques proactive évalue :

• La probabilité d'occurrence du risque,
• Facteurs d'événement de risque,
• Occurrences de risque,
• La probabilité de l'impact,
• Facteurs d'impact, avant le risque ayant lieu réellement (figure : Gestion des risques proactive - Smith et Merritt).

Livre : John B. Caouette, Edward I. Altman - Managing Credit Risk

Livre : Carol Alexander - Operational Risk: Regulation, Analysis and Management

Livre : Michael K. Ong - The Basel Handbook: A Guide for Financial Practitioners

Livre : Donald R. van Deventer, Kenji Imai - Credit Risk Models and the Basel Accords (Wiley Finance)

Discussions Forum sur Gestion du Risque de Crédit. Commencer un nouveau sujet Partagez vos connaissances ou posez une question   Meaning of Risk and Risk Events One could define RISK as: the uncertainity in desired outcomes. A RISK EVENT is generally the manifestation of a ... 6   1 commentaires The Role of Letters of Credit in Risk Management and International Trade What is in current financial risk management the role of the Letter of Credit (LOC)? How can the LOC reduce risks i... 5   1 commentaires Enterprise Risk Management In the modern day risk has become an integral part of every corporate. Enterprise risk is managing all risk, irrespectiv... 4   1 commentaires Banks have managed the wrong risks Over the last couple of years, financial institutions have been spending an awful lot of money and effort on understandi... 4   6 commentaires Risk Management in the Electrical Energy Sector Can anyone tell me the ideal risk management system that can be used in an electrical energy supply industry.... 3   1 commentaires Introducing a Loss Event Database Hi everyone! My problem is that I would like to introduce a loss database or loss event database at our company. I would... 2   Laboratory Biorisk Management I need some information or references about the AMP model of laboratory biorisk management. Things like facility design ... 1   Environmental Risk Factors by Saunders Anybody knows about the model of environmental factors by Malcolm Saunders? Please enter a short explanation, anything i... 1   1 commentaires What are the Main Procedures of Operational Risk Management? What are the main procedures involved in operational risk management?... 1   4 commentaires Global Financial Pandemonium The global financial pandemonium goes beyond the issue of common sense. I think it's high time people started looking in... 0   1 commentaires

Meilleures Pratiques Les sujets les mieux notés sur Gestion du Risque de Crédit. Vous trouverez ici les idées les plus précieuses et des suggestions pratiques. Risk Versus Uncertainty In the management of risk, what is the distinction between risk and uncertainty? Thanks..... 17   9 commentaires

Conseils d'Experts Idées avancées sur Credit Risk Management and RAROC (Anglais). Vous trouverez ici des conseils professionnels d'experts. The Levels of Risk Risk Hierarchy The following hierarchy describes risks types from global down to project level: 1. World system risks: political condi... Critical Success Factors of RM Improve your RM process In E&Y's 2009 Risk Management Survey executives of large organizations highlighted 9 key factors for successful risk man... Strategic versus Financial Risk Management Comparison of Typical Activities STRATEGIC Risk Management in a company usually refers to the following activities: 1. Risk Identification: identificat... Pitfalls of Traditional Risk Analysis Risk Management, Crisis Management In their 2000 book "Managing Crises Before they happens" Mitroff and Anagnos explain their critics on traditional risks... Taking Risk Management from Control and Compliance into a Competitive Advantage Strategic Risk Management Since events tend to be repetitive over time, many management experts support the idea that an effective risk management... Why Society is More Risky than Before Understanding New Risk Categories, Risk Management In his 1992 book "Risk Society: Towards a New Modernity”, Ulrich Beck describes new risk scenarios that companies have t... How to Link Risk Management and Strategy? Strategic Risk Management, Best Practices Firms practicing strategic risk management: 1. Create value by embracing risks, shaping risks, and exploiting flexibili... Moral Intensity: When Will a Decision Be Seen as Unethical? Risk Management, Business Ethics, Ethical Decision-making, Crisis Management, Corporate Responsibility The financial crisis of 2008 has been partly the result of managers and executives taking excessive risks. That's why Fe... Align Your Risk Management Strategy with Investors' View on Risk Strategic Risk Management, Transparant Risk Management Risk is an essential part of any investment. Modern organizations are giving more attention to their risk profile to be... Alternatives to LIBOR - Key Challenges for Transition to Risk Free Rates Inter-bank Offered Rate, LIBOR, SOFR, SONIA, ESTER, SARON, TONAR London Inter-bank Offered Rate (LIBOR) is the rate at which a bank can borrow funds. It is an interest-rate average calc...

Sources d'Information Diverses sources d'informations sur Gestion du Risque de Crédit. Vous trouverez ici des powerpoints, des vidéos, des actualités, etc. à utiliser dans vos propres conférences et ateliers. Enterprise Risk Management and Integrated Risk Management Enterprise Risk Management, Risk Management Extensive presentation related to risk management. The presentation includes the following sections: 1. Introduction 2... Open Capital Allocation Using RAROC and EVA RAROC, EVA Equity capital allocation plays a particularly important role for financial institutions such as banks, who issue equity... The Risk Management Process in Steps Risk Management Steps, Strategic Risk Management, Process of Risk Management This presentation elaborates on the risk management process, including some important steps in this process. The present... Enterprise Risk Management: Theory and Practice Enterprise Risk Management In this paper, René M., Stulz and Brian W. Nocco explain how enterprise risk management creates value for shareholders. ... Measuring and Managing Operational Risk in the Financial Sector Financial Sector,Operational Risk This paper by Airane Chapelle a.o. proposes a methodology to analyze the implications of the Advanced Measurement Approa... IT Risks List of Typical Risks of IT Projects Very comprehensive list of no less than 217 risks associated with information technology.... Operational Risk Management Risk Management A comprehensive presentation about Operational Risk Management. The following points are discussed: - ORM terms - ORM ... How to Apply the COSO Enterprise Risk Management Integrated Framework Enterprise Risk Management, COSO ERM Framework This presentation elaborates on the concept of Enterprise Risk Management and the COSO ERM Framework, sections: 1. What... Risk Management in Agricultural Lending Agricultural Risk Management, Micro Finance, Bottom of the Pyramid, Agriculture Risk Management Presentation about Risk Management, especially focused on the Risks in Agricultural Lending. The presentation includes t... The Six Basic Questions of Risk Management Initial Understanding of Risk Management, Risk Management Introduction Managing risk is essentially a process of asking and answering six relatively easy questions no matter what setting (per... Risk Management Diagram Risk Management Download and edit the 12manage PowerPoint model for limited personal, educational and business use. Republishing in int...

Liens de Recherche Sautez automatiquement dans d'autres sources utiles concernant Gestion du Risque de Crédit. Nouvelles Vidéos Présentations Livres Académique Plus

Comparez avec : Théorie de Plausibilité  |  Gestion des Risques Stratégique  |  Options Réelles  |  CAPM  |  PRVit (Performance Risque Evaluation)  |  Z-Score
 

Retour vers la page des disciplines de Management : Prise de décision et Évaluation  |  Finances et investissement  |  Connaissance et Immatériel  |  Stratégie & Innovation

Plus de Méthodes, Modèles et Théorie de Management