DuPont Model (Модель Du Pont)

Центр Знаний

   

Управление текущим уровнем доходности, используя традиционные инструменты для определения эффективности менеджмента. Объяснение DuPont Model (Модель Du Pont). ('19)

Сделал вклад: MBA Cees A.J. Wiegel, Montal Consultancy

Содержание

  1. Резюме
  2. Форум
  3. Лучшие Лрактики
  4. Expert Tips
  5. Ресурсы
  6. Печатать

Что такое DuPont Model (Модель Du Pont)? Описание

DuPont Model (Модель Du Pont) - метод, который можно использовать для анализа доходности компании, используя традиционные инструменты для определения эффективности менеджмента. Для этого модель DuPont интегрирует компоненты Отчета о прибылях и убытках и Балансового отчета.
 

Происхождение DuPont Model (Модель Du Pont). История

Модель DuPont финансового анализа была сформулироована F. Donaldson Brown, электротехником, который присоединился к финансовому отделу крупной химической компании в 1914. Немного позже, DuPont купила 23 процента акций General Motors Corp. и поставила перед Brown задачу привести в порядок запутанные финансы автомобильной компании . Это был, возможно, первый широкомасштабный проект реинжиниринга в США. Согласно Alfred Sloan, бывшему руководителю GM, во многом последующий успех GM принадлежал системе планирования и управления, разработанной Brown. Последующий успех приобрел известность модели DuPont в всех крупных корпорациях США. Она была доминирующей формой финансового анализа до 1970-х гг.


Вычисление DuPont. Формула

 Рентабельность активов (Return on Assets) = Рентабельность чистой прибыли (Net Profit Margin) x Общая оборачиваемость активов (Total Assets Turnover) = Чистая операционная прибыль после налогов (Net Operating Profit After Taxes)/Продажи (Sales) x Средние нетто-продажи (Average Net Assets) / Продажи (Sales) 


DuPont Model (Модель Du Pont)

 

Применение концепции DuPont. Формы применения

  • Модель может быть использована отделом закупок или отделом продаж для того чтобы проанализировать или продемонстрировать ROA.
  • Сравнение фирмы с аналогичными фирмами.
  • Временной анализ изменения.
  • Показать людям как они могут повлиять на результы компании.
  • Показать последствия повышения профессионального уровня отдела закупок.

Стадии в методе DuPont. Процесс

  1. Агрегирование показателей бизнеса (финансовый отдел).
  2. Рассчитайте (используйте электронную таблицу).
  3. Делайте заключения.
  4. Если заключения кажутся нереалистичными, то проверьте показатели и рассчитайте заново.

Преимущества Модели Du Pont. Преимущества

  • Простота. Очень хороший инструмент для того, чтобы показать сотрудникам как они могут повлиять на результаты компании.
  • Можно легко связать с планами компенсаций.
  • Может быть использована для того, чтобы убедить менеджмент в необходимости определенных действий для повышения профессионального уровня функций закупок или сбыта. Иногда лучше присмотреться сперва к собственной организации . Вместо рассмотрения вариантов поглощения с целью компенсировать отсутсвие доходности путем увеличения оборачиваемости и попыток достичь синергии.

Ограничения анализа DuPont. Недостатки

  • Основан на показателях бухгалтерского учета, которые не всегда надежны.
  • Не включает стоимость капитала.
  • .

Предположения метода DuPont. Условия

  • Показатели бухгалтерской отчетности надежны.

Модель DuPont Форум
  DuPont Analysis for Banks
Im an MBA student doing my project on the financial analysis of a bank and I would like to know how a DuPont analysis can be performed for banks. What is extra/different compared to the standard version?...
     
 
  How to Use the DuPont Model
Hello,
DuPont Model is a very ancient formula and it is very useful.
In the simpler expression = EBIT / Revenue * Revenue / funds engaged =.
Funds engaged = fixed assets plus working capital needed.
The first term of formula gives...
     
 
  DuPont Identity
The DuPont method of performance measurement was started by the DuPont Corporation in the 1920s. With this method, assets are measured at their gross book value rather than at net book value in order to produce a higher return on equity (ROE). It is ...
     
 
  Limitiation of the Dupont Analysis
As a pre-requisite, accounting numbers should be reliable (based on adequate financial statements). However, the model itself may be customised (under certain circumstances/conditions & only for the sake of scenario analysis) to reflect for instance ...
     
 
  OTHER Current Assets in DuPoint Analysis
What could be items included in the category "Other' in Current Assets?...
     
 
  Compare Banks using DuPont
Can Dupont be used to compare the performance of banks? Can the same yard stick be used for large and small companies/banks in terms of working capital?...
     
 
  Successor of DuPont Model?
You mention that the DuPont Model was the dominant financial performance tool until the 1970's. What models or tools have replaced it?...
     
 
  Cost of Capital not in DuPont Model?
You comment that the DuPont Model 'does not include the Cost of Capital'. Can this be accounted for in the (interest) expense portion of the P&L?...
     
 

Модель DuPont Специальная группа по интересам


Специальная группа по интересам

Модель DuPont Образование & Мероприятия


Поиск тренингов, семинаров и мероприятий


Лучшие Лрактики - Модель DuPont Премиум

Expert Tips (ENG) - DuPont Model Премиум
 

Benefits of the DuPont Model

The DuPont Model has been around for nearly a century and is still a popular tool for performance management. This is mainly due to following impor...
Usage (application): Performance Management
 
 

Ресурсы - Модель DuPont Премиум
 

Новости

DuPont модель
     
 

Новости

DuPont анализ
     
 

Видео

DuPont модель
     
 

Видео

DuPont анализ
     
 

Презентации

DuPont модель
     
 

Презентации

DuPont анализ
     
 

Более

DuPont модель
     
 

Более

DuPont анализ
     

Сравните с DuPont Model (Модель Du Pont): Return on Net Assets (Рентабельность чистых активов)  |  Return on Equity (Прибыль на акционерный капитал)  |  Economic Value Added (Экономическая добавленная стоимость)  |  Performance Management (Управление эффективностью)


Возврат на главную страницу: Процесс принятия решений и Оценка  |  Финансы и Инвестиции  |  Цепочка поставок и Качество


Больше: Методы, Модели и Теории Менеджмента

Special Interest Group Leader

Вы здесь


О 12manage | Реклама | Ссылка на наш сайт | Конфиденциальность | Условия пользования
Авторское право 2016 12manage - Ускоренный путь в топ-менеджеры. V14.1 - Последнее обновление: 3-12-2016. Все права защищены обладателями.